קיבוע זכויות – החלטה שעשויה להשפיע על ההכנסה שלכם לאורך שנות הפרישה

מהו קיבוע זכויות?

קיבוע זכויות הוא הליך מול רשות המסים, שבו נקבע אופן ניצול הטבות המס המגיעות לפורשים.

בפועל, מדובר בהחלטה שיכולה להשפיע על גובה המס שישולם על קצבת הפנסיה ועל אופן ניצול הפטורים שהחוק מעניק.

זו אינה החלטה טכנית, אלא חלק בלתי נפרד מתכנון פרישה נכון.

כמה כסף זה באמת יכול להיות שווה?

נניח שני פורשים בני אותו גיל.

לשניהם קצבת פנסיה של ₪14,000 ברוטו בחודש.

הפורש הראשון ביצע קיבוע זכויות לאחר שבחן את כל האפשרויות שעמדו לרשותו וניצל את הטבות המס המגיעות לו. בסופו של דבר נכנסים לחשבונו כ־₪13,300 נטו בכל חודש.

הפורש השני לא ביצע קיבוע זכויות ולכן לא ניצל את מלוא ההטבות. לחשבונו נכנסים כ־₪12,600 נטו בכל חודש.

הפער ביניהם הוא ₪700 בכל חודש.

זה אולי נשמע סכום קטן, אבל לאורך שנה מדובר בכ־₪8,400.

לאורך 20 שנות פרישה מדובר בכ־₪168,000.

וכל זה מבלי שהפנסיה ברוטו השתנתה אפילו בשקל אחד.

זו הסיבה שתכנון מס נכון בפרישה חשוב לא פחות מגובה החיסכון שצברתם.

מתי מבצעים קיבוע זכויות?

בדרך כלל כחלק מתהליך הפרישה ולקראת תחילת קבלת קצבת הפנסיה.

לפני קבלת ההחלטה מומלץ לבחון את התמונה המלאה – קצבת הפנסיה, כספי הפיצויים, הטבות המס והחסכונות הנוספים – ורק לאחר מכן לבחור את המסלול המתאים.

הטעויות הנפוצות ביותר

• לחתום על הטפסים בלי להבין את המשמעות.
• לחשוב שההחלטה זהה עבור כולם.
• להתעלם מההשפעה של כספי הפיצויים.
• לקבל החלטה לפני שבוחנים את כל הנתונים.

שאלות נפוצות

האם כל פורש צריך לבצע קיבוע זכויות?

ברוב המקרים מדובר בהליך שנבחן כחלק מתהליך הפרישה, אך אופן הביצוע והכדאיות תלויים בנתונים האישיים של כל פורש.

אפשר לשנות את ההחלטה בעתיד?

לכן חשוב במיוחד לקבל את ההחלטה לאחר בחינה מקצועית של כל הנתונים, ולא למהר לחתום על המסמכים.

לסיכום

קיבוע זכויות הוא לא עוד טופס בדרך לפרישה.

זו החלטה שיכולה להשפיע על ההכנסה נטו שלכם מדי חודש, במשך שנים רבות.

לפני שאתם מקבלים החלטה, ודאו שאתם מבינים את המשמעות, מכירים את האפשרויות ומנצלים את הזכויות שמגיעות לכם.